企業(yè)財務部績效考核具體指標

1、財務 財務部績效考核指 效考核指標關鍵績效指標 關鍵績效指標解釋 計算公式 信息來源 考核目標凈利潤完成情況企業(yè)的實際凈利潤和目標值相比較[（N2-N1）/N1]*100%N2=實際凈利潤；N1=目標凈利潤 財務數據 部門目標與企業(yè)目標一致財務管理制度的完善性財務制度是否完善、運作流程是否順暢因財務管理制度不完善而出現較明顯的財務運作混亂的情況財務運作問題統(tǒng)計表促使財管理制度完善資金報酬 資金的回報情況[N2/N1]*100%N2=實際

2、資金報酬率；N1=目標資金報酬率財務數據降低資金使用成本，提高投資收益部門費用控制 管理費用與預算的差額 [N2/N1]*100%N2=費用差額；N1=預算費用 財務數據控制所管部門的費用，提高效率、降低成本財務報表及時完成率財務報表完成及是完成的情況[N2/N1]*100%N2=及時完成的報表數；N1=需完成的報表總數提交報表時間統(tǒng)計表保證財務報表按時完成財務報表完成的準確規(guī)范性財務報表的準確、規(guī)范情況 出現遺漏、錯誤、不規(guī)范次數 審

3、計報告 保證財務報表準確規(guī)范員工培訓參加率員工參加培訓的實際情況[N2/N1]*100%N2=實際參加培訓的員工數N1=規(guī)定應參加培訓的總人數員工培訓檔案確保員工參加適當的培訓定期完成財務分析報告 是否定期完成財務報告[N2/N1]*100%N2=延誤提交的財務報表數量N1=提交的財務報表總數考核表 提高財務分析的及時性目標指標 指標解釋 目標效果 考核人 考核目的部門計劃完成情況計劃是否按時完成，計劃執(zhí)行的效果保質、保量 經理辦公會保