商業(yè)銀行社會責任研究——基于金融消費者視角.pdf

1、企業(yè)社會責任是一個由來已久的話題，國內外學者就企業(yè)社會責任理論和企業(yè)社會責任實踐均作了深入研究，企業(yè)社會責任的一般理論認為企業(yè)的社會責任就是企業(yè)承擔的對股東、客戶、政府、社區(qū)、環(huán)境等利益相關者的經(jīng)濟責任、倫理責任、法律責任和社會慈善責任，當然商業(yè)銀行作為特殊的企業(yè)也不例外。各家商業(yè)銀行也發(fā)布了社會責任報告，從報告內容來看商業(yè)銀行基本上從經(jīng)濟利益、環(huán)境保護和慈善公益方面強調其社會責任，有些商業(yè)銀行還形成了各自特色，如匯豐銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行

2、等。實務界也進行了有力探索，形成了赤道原則等商業(yè)銀行社會責任的世界性標準。
　　 雖然商業(yè)銀行在以上方面社會責任履行上取得了不可磨滅的成就，理論界也提出了商業(yè)銀行應至少承擔經(jīng)濟責任、法律責任和道德責任等多方面社會責任，但均只是從企業(yè)社會責任的一般理論角度界定商業(yè)銀行社會責任，始終沒有提出針對商業(yè)銀行作為金融企業(yè)的特殊社會責任，筆者認為當前定義不利于商業(yè)銀行正確認識自身社會責任。尤其經(jīng)過國際金融危機的洗禮和隨著社會對商業(yè)銀行越來越

3、多的呼聲和不滿，筆者認為有必要重新審視商業(yè)銀行社會責任標準和維度。商業(yè)銀行雖然是企業(yè)，但畢竟是有別于實體經(jīng)營的一般企業(yè)，其經(jīng)營的貨幣性、巨大負外部性及其聲譽資本作用機制，這些特征都決定了商業(yè)銀行有其特殊社會責任使命。
　　 筆者在閱讀國內外學者現(xiàn)有研究的基礎上，提出商業(yè)銀行履行社會責任應包含三個層次:第一層次是對個人——金融消費者的核心社會責任，即保護金融消費者利益，維護金融環(huán)境穩(wěn)定；中級社會責任是對國家的社會責任，主要表現(xiàn)在積

4、極擁護國家經(jīng)濟、環(huán)境政策，關注經(jīng)濟結構調整，帶動國民經(jīng)濟增長和促進就業(yè)等方面;高級社會責任為最高層次社會責任，主要表現(xiàn)為參與社會慈善公益事業(yè)，改善社會福利和民生。筆者之所以沒有采納現(xiàn)有企業(yè)社會責任一般理論的層次標準，原因有兩個方面。一是經(jīng)濟責任和法律責任是商業(yè)銀行的內在義務，“社會”性不強，社會責任往往強調經(jīng)濟利益之外的貢獻;而道德責任和社會慈善責任內涵界定不清晰，不利于商業(yè)銀行正確區(qū)分。二是商業(yè)銀行正是由于過分強調經(jīng)濟利益，才導致利益

5、沖突問題，忽略甚至蓄意侵害金融消費者的利益。商業(yè)銀行在實踐中也未能處理好三個層次社會責任的關系，出現(xiàn)舍本逐末的做法，“貪婪”追求利益不惜侵害消費者利益，相比而言，商業(yè)銀行承擔的中級社會責任和高級社會責任較多，所以商業(yè)銀行當前最重要的是履行好保護金融消費者的利益。除此之外，筆者還從信息不對稱理論、聲譽理論和“雙峰”理論三個角度分析了保護金融消費者的原因和必要性。
　　 商業(yè)銀行承擔好保護金融消費者利益的社會責任還任重道遠。筆者通過

6、構建商業(yè)銀行和監(jiān)管部門、金融消費者之間的三方博弈模型，得出當前缺乏完善的金融消費者保護機制是消費者利益受損的主要原因。國際金融危機之后，世界經(jīng)濟組織和西方國家探索出了保護金融消費者的寶貴經(jīng)驗，這為我國保護金融消費者提供了良好借鑒。
　　 最后筆者從三個方面闡述商業(yè)銀行社會責任實現(xiàn)途徑，即統(tǒng)一的監(jiān)管體系、商業(yè)銀行自律保護框架和金融消費者自我保護三個方面，其中統(tǒng)一的監(jiān)管體系是商業(yè)銀行承擔社會責任和金融消費者維權必不可少的軟環(huán)境，而商