農民資金互助社操作風險研究——基于L市的案例分析.pdf

1、2004年第一家農民資金互助社成立以來，農民資金互助社在增加農戶融資渠道、緩解農村金融抑制、重構農村金融體系方面起到了一定積極作用。誠然，目前農民資金互助社的運營中也存在著一些違規(guī)違章違法操作，內外勾結的現象，這些都是操作風險的表現。本文的目的就是要挖掘農民資金互助社操作風險的特性和成因，解析違規(guī)操作在風險累積中的作用以及農民資金互助社操作風險的傳導機理，從而更有針對性地提出有效控制操作風險的政策建議。這對于增強農民資金互助社可持續(xù)發(fā)展

2、能力，完善對農民資金互助社的監(jiān)管，維護農村金融穩(wěn)定有著較強的現實意義和政策意義。
　　本文以連云港市灌南縣四家互助社因違規(guī)操作而倒閉的案例為基礎，總結了案例中農民資金互助社操作風險的表現，指出農民資金互助社操作風險具有人為故意性，隱蔽性，累積性，被動突發(fā)性，低頻高危性以及識別管理滯后性。并認為操作風險產生的原因是農民資金互助社多重委托代理關系的存在，互助社經營的多元目標沖突，社員投入要素稀缺程度不同，外部監(jiān)管不科學。本文將互助社面

3、臨的操作風險、信用風險、流動性風險和政策風險分別對應于互助社經營管理者，互助社借款社員，互助社存款社員和政府，通過分析得出操作風險處于根源地位;接著本文從互助社吸收互助金和放貸兩個主要業(yè)務環(huán)節(jié)入手，運用損益期望法分析了放貸的利率以及金額因違規(guī)操作而提高，借款人違約的概率因越“界”貸款而加大，從而導致農民資金互助社風險損失期望上升，造成風險的累積的過程。得出操作風險控制的必要性。本文把操作風險從形成到發(fā)生看作一個動態(tài)傳導的過程。認為農民資

4、金互助社操作風險的傳導載體為人員和業(yè)務，傳導路徑與傳導載體相對應，為人員路徑和業(yè)務流程路徑。同時指出操作風險傳導過程中有一些節(jié)點，這些節(jié)點對操作風險可能會有阻隔、弱化、放大的作用，因而操作風險控制就是要強化這些節(jié)點的阻隔效果。全文每一章節(jié)都結合案例中的事實分析了相關論斷。
　　在此基礎上，本文提出了四大方面的操作風險控制建議，第一是嚴格控制操作風險源頭，第二是促進操作風險傳導路徑自身完善，第三是設置阻隔性強的風險節(jié)點，第四是有效管