對二次剝離后A銀行不良貸款治理的思考.pdf

1、銀行不良資產過高特別是不良貸款過高是一個全球性的問題，如何處理銀行不良貸款也是一個全球性的難題。對如何解決我國國有商業(yè)銀行巨額不良貸款問題，國內外學者都進行了許多有益的探索，政府也采取了比較有力的措施，在1999年先后成立信達、華融等四家金融資產管理公司后，將四大國有商業(yè)銀行的13939億元不良貸款向相應金融資產管理公司進行了剝離，2004年6月，為了支持建設銀行和中國銀行的股份制改造，又將這兩家銀行的部分不良貸款剝離到信達資產管理公司

2、。實施二次剝離后的國有銀行目前資產質量普遍較好，但滋生不良貸款的土壤并沒有從根本上得到改善，這種情況下，國有商業(yè)銀行應如何適應剝離后的新形勢進行不良貸款治理，是一個值得深入研究和探討的新課題。 本文以A銀行(某國有獨資商業(yè)銀行的一家省級分行)作為二次剝離后國有獨資商業(yè)銀行的縮影，對A銀行不良貸款剝離后面臨的新形勢和原有的不良貸款治理模式進行了深入的分析，重點圍繞A銀行應如何標本兼治不良貸款提出了自己的建議。 本文共四章。

3、第一章對二次剝離后A銀行不良貸款治理的背景進行了分析。一方面，A銀行資產質量得到明顯改善，不良貸款額和不良貸款率均大幅下降，不良貸款結構明顯優(yōu)化，不良貸款內在損失率大大降低；另一方面，A銀行面臨的宏觀微觀環(huán)境并沒有發(fā)生質的變化，影響A銀行資產質量的諸多因素仍然長期存在，不良貸款的生成機制尚未根除，不良貸款反彈的壓力依然很大。 第二章對A銀行不良貸款治理現狀進行介紹并對存在的主要問題進行評析。A銀行通過建立健全“審貸分離”、“信貸

4、風險預警”和“貸款五級分類”等內控制度，已經建立起一個以信貸審批部門、風險管理部門和資產保全部門為主體的不良貸款治理機制，從貸款發(fā)放到貸后管理的主要環(huán)節(jié)都進行了較為有效的風險控制。但是，A銀行的不良貸款治理機制中也存在不少問題，如：審批人激勵約束機制沒有建立，權利義務不對等；不良貸款管理部門分散，不符合專業(yè)化原則；對不良貸款的處置時機過晚，可能錯失清收的最佳時機；不良貸款管理粗放，不良貸款的交接缺泛科學的價格評估。 第三章提出了

5、標本兼治不良貸款的思路，指出A銀行不良貸款的治理不能依賴再次剝離，而要通過建立防范不良貸款產生的長效機制和建立存量不良貸款快速高效處置的長效機制來進行治理，在不良貸款的治理過程中要堅持市場化處置原則，在借鑒國際經驗時要考慮我國國情。本章還明確提出了A銀行不良貸款治理應達到的合理目標，即不良貸款長期保持在合理的較低水平。 第四章筆者提出了對A銀行不良貸款治理的具體措施，主要是：通過組建“問題貸款管理部門”、實行不良貸款專業(yè)化經營和