2016年審計工作報告

1、120162016年審計工作報告年審計工作報告2016年，我校審計工作在學校黨委和校長的正確領導下，在學校有關部門和被審計單位的配合下，堅持“圍繞中心、服務大局，發(fā)現問題、整改提高，依法審計、秉公辦事”的內部審計工作原則，以健全審計制度、規(guī)范審計行為、加強審計監(jiān)督為重點，充分發(fā)揮審計監(jiān)督職能，為維護學校財經紀律，提高教育資金使用效益，推動學校發(fā)展和提高學校管理水平發(fā)揮了一定的作用。根據《哈爾濱工業(yè)大學內部審計工作規(guī)定》第三十條“審計處定

2、期向學校黨委常委會、教代會報告審計工作情況”的規(guī)定，現就本年度工作情況報告如下：一、完成審計項目情況完成審計項目情況2016年度重點開展了學校中層領導人員離任（任期）經濟責任審計、財務收支審計、工程審計和招投標過程審計，并對審計發(fā)現問題及時進行監(jiān)督整改，為學校收回或節(jié)約資金共計2011.62萬元。（一）開展了組織部、紀委辦公室監(jiān)察處、學生工作部（處）、圖書館、檔案館、高等教育研究所、原后勤工作處、能源科學與工程學院、數學系、交通科學與工

3、程學院、哈工大國家大學科技園、哈工大（威海）等12個單位負責人的離任或任期經濟責任審計；完成審計資金總額32.30億元，發(fā)現問題83個，提出審計建議83條，發(fā)現違規(guī)金額403.62萬元，為學校收回資金1016.28萬元。3位內部的經費管理使用辦法和資產管理辦法等相關內控制度；財務獨立核算單位雖建立了內控制度但未做到嚴格執(zhí)行，會計基礎工作不規(guī)范，應收應付款項清理不及時。（二）在合同管理方面，多數院（系）的工程碩士合作辦班使用本單位行政印章

4、對外簽訂合同，未經學校書面授權；個別單位因設備采購合同未執(zhí)行，暫付款長期掛賬。（三）在國有資產管理方面，一些單位的固定資產已超過報廢年限且長期處于待報廢狀態(tài)，沒有及時到國有資產處辦理報廢相關手續(xù)。（四）在執(zhí)行學校財經制度方面，一些單位未執(zhí)行《哈爾濱工業(yè)大學大宗物品采購實施細則》（校國資發(fā)[2009]383號）和《哈爾濱工業(yè)大學經費管理辦法》的相關規(guī)定，存在規(guī)避招投標、規(guī)避財務處審批簽字規(guī)定的情況；一些單位存在費用支出與實際經濟業(yè)務不符的