供應商結算管理制度

1、供應商結算管理制度第一章結算原則1.1經營部門在與供應商簽訂合同時，應根據財務部結算要求，明確結算日期和支付方式，并在合同中載明。1.2在資金允許的前提下，財務部嚴格按照合同條款執(zhí)行，并控制不按照合同條款執(zhí)行的支付申請；無合同條款或在合同中無明確付款約定的，按財務部規(guī)定的相關日期結帳。1.3與供應商明確支付時間期限，供應商未在規(guī)定的時間內提交相關結算資料，或未在規(guī)定時間內到公司辦理相關手續(xù)，并足額交納相關費用，造成財務部門無法在規(guī)定時間

2、內支付的，一般不允許臨時簽字結款，一律延后一個月，與下一個月款項合并結算與支付。1.4代銷商品的資金結算必須已銷完并在規(guī)定的付款期支付為原則，嚴禁超付或提前支付貨款；經銷商品必須謹慎采購，從緊采購，以免形成存貨積壓，產生問題商品，并造成公司大量資金沉淀。1.5對于不按照合同條款執(zhí)行支付貨款的供應商，特別是借款、預付、提前結帳等，需按公司付款的相關審批流程辦理。1.6一般不允許供應商隨意變更企業(yè)名稱、開戶行、帳號；確需變更的供應商，財務部

3、在收到供應商書面變更申請的次月起，按照新的企業(yè)名稱，開戶行或帳號進行支付，當月仍按照原有的企10：00之間進行付款審核，付款審核前需看到相應的付款電子明細表，以保證款項支付的正確性。第三章結算流程3.1所有店（柜）長（實物負責人）應于28日前完成當月進（退）貨、銷售、庫存情況的核對工作。3.2公司各部門應于28日前完成應攤促銷及其他費用總額、分攤原則、標準及注意事項；需要供應商提供支持或配合的事項；其他與費用分攤相關的事項。3.3公司各

4、部門應于28日前將應分攤給供應商承擔的費用匯總造冊，報公司總經理審批。3.4總經理應在每月30日前完成費用分攤清冊的審核簽名工作，并流轉到財務部門。3.5財務部根據總經理簽批過的費用分攤清冊進行數據審核，并于次月3日前生成上月供應商結算單，交商品部經理。3.6各商品部樓層經理于次月5日前，將供應商結算單審核、確認完畢。3.7商品部樓層經理需要審核的主要內容包括（但不限于）以下內容：3.7.1促銷讓利優(yōu)惠損失分攤與促銷（特賣）商品審批表上