公司風險控制制度

1、公司風險控制制度公司風險控制制度.doc公司風險控制制度.doc風險控制管理制度為建立規(guī)范、有效的風險控制體系，提高風險防范能力，保證企業(yè)安全穩(wěn)健運行，提高經營管理水平，根據本企業(yè)《內部控制制度》，結合生產經營和管理實際，制定本制度。一、本制度旨在企業(yè)為實現以下目標提供合理保證：1.將風險控制在與總體目標相適應并可承受的范圍內。2.實現企業(yè)內外部信息溝通的真實、可靠。3.確保法律法規(guī)的遵循。4.提高企業(yè)經營的效益及效率。5.確保企業(yè)建立

2、針對各項重大風險發(fā)生后的危機處理計劃，使其不因災害性風險或人為失誤而遭受重大損失。二、企業(yè)風險是指未來的不確定性對企業(yè)實現其經營目標的影響。三、按照企業(yè)目標的不同對風險進行分類，分為戰(zhàn)略風險、經營風險、財務風險和法律風險。1.戰(zhàn)略風險：沒有制定或制定的戰(zhàn)略決策不正確，影響戰(zhàn)略目標實現的負面因素。2.經營風險：經營決策的不當，妨礙或影響經營目標實現的因素。3.財務風險：2.根據識別的風險和確定的風險反應方案，按照企業(yè)確定的控制設計方法和描

3、述工具，設計并記錄相關控制，根據風險管理的要求，修改完善控制設計。包括：建立控制管理制度，按照規(guī)定的方法和工具描述業(yè)務流程，編制風險控制文檔和程序文件等。3.組織控制制度的實施，監(jiān)督控制制度的實施情況，發(fā)現、收集、分析控制缺陷，提出控制缺陷改進意見并予以實施。對于重大缺陷和實質性漏洞，應向部門分管領導匯報情況。4.配合紀檢監(jiān)察、內部審計等部門對控制失效造成重大損失或不良影響的事件進行調查、處理。八、風險管理初始信息的收集1.各有關職能部

4、門應廣泛、持續(xù)不斷地收集與企業(yè)風險和風險管理相關的內部、外部初始信息，包括歷史數據和未來預測。2.在戰(zhàn)略風險方面，廣泛收集國內外企業(yè)戰(zhàn)略風險失控導致企業(yè)蒙受損失的案例，并收集與企業(yè)相關的宏觀經濟政策、技術環(huán)境、市場需求、競爭狀況等方面的重要信息，重點關注本企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃、投融資計劃、年度經營目標、經營戰(zhàn)略，以及編制這些戰(zhàn)略、規(guī)劃、計劃、目標的有關依據。3.在財務風險方面，廣泛收集國內外企業(yè)財務風險失控導致危機的案例，收集與企業(yè)獲利能